Najważniejszym obszarem zarządzania funduszami inwestycyjnymi jest księgowość funduszy (ang. Fund Accounting), która w dużym stopniu opiera się na zasadach wykorzystywanych w tradycyjnie pojętej księgowości, jednakże dotyczy specyficznego zakresu działań. Zobaczcie, jak wygląda praca w tym obszarze.
Fundusze stają się coraz popularniejszą formą inwestowania zarówno wśród mniejszych inwestorów, jak i bardzo dużych organizacji. Zwłaszcza instytucje rządowe czy towarzystwa ubezpieczeniowe nie mogą pozwolić sobie na trzymanie swoich środków pieniężnych w bankach i decydują się na ich obrót przy wykorzystaniu funduszy inwestycyjnych, którymi zarządzają wyspecjalizowane podmioty na rynku kapitałowym.
Zarządzanie funduszami wymaga kompleksowego wsparcia specjalistów, którzy odpowiadają za cały proces administracyjny oraz za kontakt z klientami wewnętrznymi. Najważniejszym obszarem w tej branży jest księgowość funduszy (ang. Fund Accounting), która w dużym stopniu opiera się na zasadach wykorzystywanych w tradycyjnie pojętej księgowości, jednakże dotyczy specyficznego zakresu działań. Podczas gdy „klasyczna” księgowość jest sformalizowanym systemem odzwierciedlającym proces prowadzonej działalności gospodarczej i służy jej ocenie, w ramach księgowości funduszy obsługiwane są fundusze inwestycyjne, emerytalne oraz ubezpieczeniowe.
– Głównym zadaniem księgowego ds. funduszy jest codzienne wyliczenie aktywów netto (ang. NAV – Net Asset Value), czyli jednostki funduszu, po której inwestorzy instytucjonalni i/lub indywidualni nabywają bądź sprzedają swoje udziały w danym funduszu – mówi Damian Hejmo, Senior Fund Accounting Manager, Assistant Vice President w State Street Bank Polska.
Ogólnie rzecz biorąc, zadaniem specjalistów pracujących w branży Fund Accounting jest kompleksowy proces zarządzania tym obszarem oraz analizowanie oraz raportowanie wszelkich zmian wpływających na ostateczną wartość jednostki funduszu. Organizacje wyspecjalizowane w zakresie księgowości funduszy odpowiadają również za szereg innych operacji, które wykonują na rzecz swoich klientów, a są nimi m.in.:
- koordynacja i weryfikacja wszystkich operacji nabyć i umorzeń jednostek funduszu oraz analiza transakcji obrotu papierami wartościowymi dokonywanymi na rynku pod kątem poprawności ich księgowania;
- księgowanie i monitorowanie dywidend i dochodów z papierów dłużnych i naliczanie odpowiednich prowizji na poczet przyszłych dochodów;
- monitorowanie kosztów funduszu oraz naliczanie odpowiednich prowizji na rzecz przyszłych kosztów;
- monitorowanie operacji spółek na ich papierach wartościowych (ang. corporate actions) oraz cen tych papierów wchodzących w skład portfela.
Poszukiwane umiejętności
W działach Fund Administration Support Services świetnie odnajdują się osoby, które doskonale znają język angielski, a do tego potrafią łączyć kompetencje techniczne (w tym księgowe) z miękkimi.
– Branża jest otwarta na wszystkie osoby, które chcą związać swoją przyszłość z finansami i bankowością, zdobyć konkretne doświadczenie w międzynarodowym środowisku, nabyć konkretne umiejętności i nauczyć się, jak administrować funduszami inwestycyjnymi – opowiada Damian Hejmo. Przede wszystkim liczy się umiejętność pracy w grupie oraz komunikatywność.
Równie ważna jest chęć do nauki, opanowanie, a także zdolności analityczne oraz umiejętność pracy pod presją czasu. W tej branży bowiem ogromne znaczenie ma terminowość w dostarczaniu wyników wszystkim specjalistom zaangażowanym w poszczególne etapy całego procesu administracyjnego.
– Wielu z naszych pracowników to jeszcze studenci, którzy nie są przyzwyczajeni do terminowości narzuconej przez klientów, dla których przygotowujemy fundusze – zaznacza Anna Miernik, Senior Associate w State Street Bank Polska. – Nie mamy drugiego czy trzeciego terminu jak na studiach. Pewna praca po prostu musi być wykonana w określonych widełkach czasowych, co może być na początku wyzwaniem dla wielu osób.
Z racji tego, że branża Fund Administration Support Services wymaga od młodego pracownika zagłębienia się w niemal zupełnie nowy obszar, organizacje od początku oferują programy szkoleniowe, które wprowadzają adepta także w dziedzinę księgowości funduszy. W tej branży niewątpliwie warto rozumieć, jak działają fundusze oraz regulacje rynkowe, znać rodzaje papierów wartościowych i instrumentów pochodnych, chociaż wykształcenie stricte finansowe nie zawsze jest wymagane. Pracodawcy największy nacisk kładą na umiejętności analityczne i numeryczne kandydata.
– Z własnego doświadczenia mogę dodać, że lepsze poznanie i zrozumienie tego, jak funkcjonuje rynek, przełożyło się na efekty mojej pracy. Jeśli miałbym polecić jakiś kierunek dokształcania się dla świeżo zatrudnionej osoby, to na pewno będzie to obszar inwestowania na giełdzie, znajomość rynku funduszy inwestycyjnych oraz mechanizmu działania rynku finansowego – mówi Damian Hejmo.
Ścieżka kariery
To, jakiego tempa nabierze kariera księgowego funduszy, zależy od jego wyników pracy, zaangażowania, szybkości nauczenia się danych procesów, zdobycia nowych umiejętności oraz od gotowości i dojrzałości kandydata do objęcia nowej roli.
– Przejście z jednego stanowiska na drugie wymaga czasu. Jednak dla osób, które szybko uczą się i są zaangażowane, może to być naprawdę krótki okres – opowiada Damian Hejmo.
Kariera księgowego funduszy w wielu organizacjach zaczyna się od stanowiska Księgowy ds. Funduszy (ang. Fund Accountant). Następnym stopniem jest Starszy Księgowy ds. Funduszy (ang. Senior Fund Accountant), którego praca polega głównie na weryfikacji pracy wykonanej przez Księgowego ds. Funduszy oraz rozwiązywanie bardziej kompleksowych problemów. Na tym stanowisku pracownik musi już zdecydować, którą drogę wybiera – techniczną, w roli specjalisty, który posiada doskonałe umiejętności techniczne, czy liniową, związaną z zarządzaniem zasobami ludzkimi. Kolejne stanowisko zależy od obranej ścieżki, może to być albo specjalista operacyjny, albo kierownik zespołu. Dalsze stopnie mają już charakter managerski i wchodzą na kolejne etapy zaawansowania pod kątem zarządzania. Księgowi, którzy mają takie ambicje, mogą zarządzać nawet kilkudziesięcioosobowym zespołem jako Fund Accounting Managerowie czy Senior Fund Accounting Managerowie.
– Co jest bardzo istotne, nasza firma oferuje też możliwość zmiany działu, gdyby po pewnym czasie pracownik chciał zmienić obszar swojej pracy i spróbować czegoś innego – dodaje Damian Hejmo.
